为了严格学校财务、财产管理，使有限的资金发挥最大的经济效益，促进学校教育事业发展，特制定如下条例：

　　一、学校各级领导要依法理财。要充分发挥党总支、教代会的保证、监督作用，防止个人专断、挥霍浪费、贪污腐败。主管财务校长每年要向教代会汇报学校财务情况，接受民主监督，重要经济举措要向党总支或校长办公会议汇报，实行集体讨论，校长决策。

　　二、学校财务实行分级管理，责任到人。

　　1、采购物品：

　　各处室、组要购买物品必须事先提出申请，填写请购单由分管主任或分管校长签审，然后按下列程序执行：

　　　　⑴购买固定资产（指固定设备或低值易耗品单价≥200元）由行政副校长审批。

　　　　⑵购买低值耗品（指单价），≤200元易耗品，其总值≤500元由分管财务主任审批，≤2000元由行政副校长审批。>2000元由校长审批。

　　　　⑶购买大宗物品（一次付款总价>5000元的固定资产和低值易耗品）应由主管校长与行政校长召集有关处室共同研究，报请校长批准，并指定2人以上采购或采　　取公开招标形式购买，不得由个人经办购买。购买物品办完审批手续后一般由总务处采购员购买，专业性较强的仪器设备，教学资料，计算机软件等由总务处采购　　员会同有关处室派人采购。

　　　　⑷物品采购后应入库验收。验收后采购人员应凭经审批的采购单、验收后的发票按管理权限请有关领导签字后报销。

　　　　⑸各部门采购人员领用支票采购时，应凭领导签发后的采购单，到会计室领取支票申请单，报行政副校长签字，由校长阅后盖章使用，用后及时到会计室注销　　。会计室应严格按支票领用程序操作，及时登记、销号。空白支票在采购人员手中一般不超过二天，未及时使用必须交回会计室注销，确保支票安全。

　　2、劳务支出：

　　　　⑴学校因公聘请外校教师、工作人员来校讲学，须支付讲课费时，由教学处、学生处提出申请，主管校长审批后支付。（一般标准为每课时20——25元）

　　　　⑵学校劳务用工，由分管总务主任管理，提交清单，报主管财务主任审批，经行政校长签发后发放。

　　　　⑶教职工节假日加班，由分管主任提出，主管校长认可，报行政校长审批发放。

　　3、因公出差：

　　　　教职工因公外出应事先申请，由校长审批。出差后凭校长审批件和出差单据送会计室审核后，由分管财务总务主任签字后报销。借用现金出差后应及时报销（　　一般不超过一周）。

　　4、减免费用：

　　　　计划内招收学生减免费或助学金由本人申请，班主任同意报学生处由主管校长审批后执行。其它减免费用由校长、行政副校长签名后执行。

　　5、大型活动支出：

　　　　教师、学生举行大型活动，应事先由主管校长提出经费预算，由校长审批后，行政校长执行。

　　三、学校财产管理实行总财产保管员和部门财产保管员分级管理负责制。固定资产购入（调拨）后由总财产保管员验收入库，各部门保管员领出、入帐后管理使用。总财产保管员每年应至少与部门保管员对帐一次，要做到帐帐相符，帐物相符。固定资产需要报损应及时申请报废。报废总值超过200元应由主管校长审核报行政校长审批（200元以下由主管财务主任审批）。学校固定资产外借由主管主任审批，由保管员负责收回，外借设备损坏要由保管员负责赔偿。

　　四、学校基本建筑项目实施要严格按《建筑法》规定，在上级部门指导下，由校长负责，副校长组织实施。成立由学校领导、总务处主任和教代会代表参加的基建领导小组，对基建工作进行民主监督。基本建设项目要责任到人，确保工程质量。由于工作失误造成损失要追究主管领导和项目责任人的责任。重大问题实行集体讨论，校长决策。

　　五、学校与外单位签署有关经济关系的协议必须由总务部门提出，主管校长认可，校长审批。重要协议必须经校长办公会议或行政会议集体讨论，校长决策，并向教代会通报。

　　六、学校工作人员因公在与外单位进行经济活动时不准私自收回扣、佣金。不准索要钱财物，如经济活动中因某种原因确实发生回扣、佣金等，要及时向主管校长或校长汇报，所有回扣、佣金必须上交学校财务，否则作违纪、违法论处。

　　七、本条例解释权为校长办公会议。学校以前有关管理制度与本条例相悖的，以本条例为准。本条例自下发日起开始执行。